Rapport financier trimestriel

Errata

Date:

1 mars 2018

Emplacement:

Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non vérifié)

Révision:

«Personnel, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2016, 1 043 468 $» remplace «Personnel, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2016, 1 403 468 $».

«Services publics, fournitures et approvisionnements, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2017, 25 551 $» remplace
«Services publics, fournitures et approvisionnements, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2017, 75 051 $ ».

«Location, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2017, 380 118 $» remplace «Location, Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2017, 330 618 $ ».

«Services publics, fournitures et approvisionnements, Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre, 33 369 $» remplace «Services publics, fournitures et approvisionnements, Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre, 82 869 $».

«Location, Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre, 384 863 $» remplace Location, Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre, 335 363$ ».

Justification de la révision:

Une faute de frappe et une erreur de codage ont contribué à déclarer des montants originaux inexacts.

Compte rendu soulignant les résultats, les risques et les changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

Introduction

Le présent rapport trimestriel a été préparé par la direction conformément à l’article 65.1 de la Loi sur la gestion des finances publiques (LGFP), et selon les modalités prescrites par le Conseil du Trésor. Ce rapport doit être lu en parallèle avec le Budget principal des dépenses 2017-2018. Savoir polaire Canada n’avait aucun item dans le Budget supplémentaire des dépenses (A). Le présent rapport trimestriel n’a pas été soumis à un audit ni à un examen externe.

Savoir polaire Canada (POLAIRE) a été créé par la Loi sur la Station canadienne de recherche dans l’Extrême-Arctiqueet est entré en vigueur le 1er juin 2015. POLAIRE a pour mandat d’approfondir les connaissances sur l’Arctique canadien en vue d’améliorer les perspectives économiques, la gérance environnementale et la qualité de vie des personnes qui y résident et de tous les autres Canadiens, de promouvoir le développement et la diffusion des connaissances relatives aux autres régions circumpolaires, y compris l’Antarctique, de renforcer le leadership du Canada relativement aux enjeux touchant l’Arctique, d’établir une plate-forme de recherche scientifique dans l’Arctique canadien.

Des renseignements supplémentaires sur le mandat, les rôles, les responsabilités et les programmes de POLAIRE figurent dans le Budget principal des dépenses 2017-2018.

Méthode de présentation du rapport

Ce rapport trimestriel a été préparé par la direction en utilisant une comptabilité axée sur les dépenses. L'état des autorisations joint à ce rapport inclut les autorisations de dépenser de POLAIRE accordées par le Parlement et utilisées par POLAIRE, de manière cohérente avec le budget principal des dépenses pour l'exercice 2017-2018. Ce rapport financier trimestriel a été préparé en utilisant un référentiel à usage particulier conçu pour répondre aux besoins d'information financière à l'égard de l'utilisation des autorisations de dépenser.

Le gouvernement ne peut dépenser sans l'autorisation préalable du Parlement. Les autorisations sont accordées par l'entremise de lois de crédits, sous forme de limites annuelles, ou par l'entremise de lois sous forme de pouvoirs législatifs de dépenser à des fins déterminées.

Lorsque le Parlement est dissous pour la tenue d'une élection générale, l'article 30 de la Loi sur la gestion des finances publiques  autorise le gouverneur général, sous certaines conditions, à émettre un mandat spécial autorisant le gouvernement à retirer des fonds du Trésor. Un mandat spécial est considéré comme un crédit relatif à l'exercice au cours duquel il a été établi.

POLAIRE utilise la méthode de la comptabilité d'exercice intégrale pour la préparation de ses états financiers annuels qui font partie du processus de rapport sur les résultats ministériels. Toutefois, les pouvoirs de dépenser votés par le Parlement sont encore en fonction d'une comptabilité axée sur les dépenses.

Faits saillants des résultats financiers trimestriels et cumulatifs

POLAIRE est doté d'une structure financière composée d'autorisations de programme votées ainsi que d’autorisations législatives se rapportant aux contributions aux régimes d'avantages sociaux des employés.

Pour la période se terminant le 30 septembre 2017, les autorisations budgétaires annuelles de POLAIRE totalisaient 22,1 millions de dollars. Le tableau 1 ci-dessous présente les autorisations budgétaires et les dépenses pour les deux premiers trimestres de 2017-2018 et 2016-2017. L’État des autorisations donne plus de détails.

Tableau 1 : Comparaison des autorisations budgétaires et des dépenses pour le trimestre terminé le 30 septembre 2017 et le 30 septembre 2016

POLAIRE a encouru des dépenses de 7,8 millions de dollars au cours du premier trimestre. Ce montant représente approximativement 35 % du total des autorisations budgétaires annuelles disponibles. Les dépenses ont été affectées en grande partie aux dépenses en personnel soit 2,5 millions de dollars totalisant 32 % du total des dépenses ainsi que les paiements de transfert au montant de 3,6 millions représentant 47 % du total des dépenses. Les 21 % restants comprennent essentiellement des dépenses pour les services professionnels et spéciaux, les dépenses de transports et communications, les locations ainsi que les dépenses des services publics, fournitures et approvisionnements. L’état des Dépenses ministérielles budgétaires par article courant donnent plus de détails.

Changements importants touchant les autorisations

(Veuillez consulter l’État des autorisations)

En date du 30 juin 2017, les autorisations totales disponibles pour l’exercice ont augmenté de 19,8 millions de dollars en 2016-2017 à 22,1 millions de dollars en 2017-2018. L’augmentation nette résulte principalement du report de fonds de 2016-17 de 2,5 millions de dollars afin de faire face aux engagements liés aux demandes de contributions.

Changements importants touchant les dépenses

(Veuillez consulter l’État des autorisations)

Dépenses pour le trimestre

Les dépenses budgétaires du second trimestre ont augmenté de 3,7 millions de dollars comparé à pareil date l’an passé. Les changements significatifs sont attribuables aux écarts liés aux éléments suivants :

Une hausse des salaires et avantages sociaux de 396 mille dollars en raison de l'augmentation du nombre d’employés;

une diminution de 147 mille dollars pour les transports et communications liée à un écart dans la réception des factures de transport de marchandises;

les locations ont augmenté d’un montant de 166 mille dollars principalement dû à un délai de réception des factures lors du déménagement des locaux d’Ottawa l’année dernière;

une diminution des dépenses de 244 mille dollars liées aux acquisitions de terrains, de bâtiments et ouvrages est le résultat de l’amélioration locative des nouveaux locaux à Ottawa lors de la dernière année fiscale;

une diminution des paiements de transfert de 3,4 millions est attribuable à une différence dans le calendrier des approbations et paiements des contributions.

Dépenses Cumulatives

En supplément des détails du trimestre, voici les changements significatifs aux dépenses cumulatives comparés aux dépenses de l’année dernière :

Comparé à la même période l’année dernière, il y a eu une hausse de 211 mille dollars pour les services professionnels et spéciaux. Ce changement est dû à une augmentation de 387 mille dollars pour les services scientifiques et de recherche, une diminution de 216 mille dollars en services d’aide temporaire ainsi qu’une augmentation de 40 mille dollars en frais de traduction et autres services.

Risques et incertitudes

Puisque POLAIRE est un nouvel organisme, certains risques qui échappent à son contrôle pourraient avoir des répercussions sur les résultats prévus. Nous travaillons présentement à diminuer ces risques au moyen d’une mobilisation continue, du renforcement de la capacité, des programmes de financement, de l’établissement de partenariats et de processus de dotation.

L’acceptation par les collectivités figure au nombre des risques, compte tenu de l’ouverture prochaine du campus de la SCREA à Cambridge Bay, qui sera le siège social de POLAIRE. Les conditions internes qui influent sur le risque sont le processus de dotation en cours, le déménagement des employés au Nunavut, le récent processus de financement compétitif (lettre d’intention) pour les Subventions et Contributions et la consultation des collectivités. Les attentes des intervenants en ce qui concerne les retombées du campus de la SCREA sont très élevées pour ce qui est des possibilités d’emploi pour la population locale, du développement économique du Nunavut, et du soutien aux entreprises et organisations locales. POLAIRE cherche à diminuer ce risque au moyen de la sensibilisation et de la mobilisation, de l’embauche d’habitants locaux, et du soutien aux programmes d’éducation et aux camps scientifiques à Cambridge Bay. Les autres territoires du Nord canadien ont également certaines attentes au sujet des éventuelles répercussions du programme de POLAIRE dans le Nord (Yukon, Territoires du Nord-Ouest, Nunavik et Nunatsiavut) et de l’effet de retombées du campus, considéré comme une plate-forme de recherches scientifiques à l’échelle nationale et internationale.

L’incapacité d’atteindre les objectifs du programme de sciences et de technologie pan boréal représente un risque qui est propre à POLAIRE, étant donné la vocation scientifique de l’organisme. La portée du programme de sciences et de technologie est très vaste, et en conséquence, les organisations partenaires s’attendent à ce que POLAIRE joue un rôle scientifique d’envergure internationale et un rôle de coordination des sciences de l’Arctique et de l’Antarctique au Canada. Compte tenu des ressources actuelles, l’étendue et la complexité du travail exigé compliquent la tâche de l’organisme. Afin de diminuer ce risque, POLAIRE établit des partenariats visant à combler les lacunes en matière de capacité et d’expertise scientifique. Les efforts de partenariat touchent de nombreux intervenants, dont les ministères et organismes du gouvernement fédéral, les organisations du Nord, les gouvernements territoriaux, le milieu universitaire, les organisations autochtones et les intervenants internationaux.

Le recrutement et le maintien à l’effectif d’employés hautement qualifiés représenteront probablement un risque continu pour POLAIRE. Nombre de facteurs, notamment l’intérêt, la disponibilité et l’état de préparation des Inuits à des postes à l’intérieur de POLAIRE auront des implications sur les obligations de l’organisme en vertu de l’accord du Nunavut d’œuvrer dans le sens d’une représentation de 85 % d’Inuits dans l’ensemble des groupes et niveaux d’emploi. POLAIRE continuera d’accorder la préférence aux candidats qui se déclarent Inuits en vertu de l’Accord du Nunavut, mais augmenter la représentation des Inuits posera des défis particuliers, compte tenu que plusieurs postes liés au programme de sciences et de technologie sont assortis d’exigences particulières en termes de qualification et de formation scientifique (M.Sc., Ph.D.). Ce risque est exacerbé par le fait que le campus de la SCREA est situé dans une petite collectivité nordique qui manque de main-d’œuvre qualifiée pour les postes axés sur la science. Par conséquent, POLAIRE continuera d’appuyer Pilimmaksaivik pour l’élaboration et la mise en œuvre d’une approche pangouvernementale à l’emploi et à la formation des Inuits et préparera et mettra en place un plan de formation spécifique à POLAIRE pour l’emploi et le pré-emploi des Inuits, plan qui viendra compléter, en en tirant parti, les initiatives pangouvernementales en cours. Cela comprend la poursuite des efforts pour renforcer la capacité à long terme chez les jeunes du Nunavut, notamment par le financement de camps et d’ateliers scientifiques.

Il est possible que POLAIRE ait de la difficulté à attirer et à conserver du personnel scientifique et technique pour travailler à Cambridge Bay, de sorte qu’il faudra aussi prendre des mesures pour attirer des chercheurs en début et fin de carrière pour leur offrir un poste à POLAIRE et également, promouvoir POLAIRE et le campus de la SCREA auprès de la collectivité universitaire canadienne.

L’atténuation des risques soulevés est d’une grande importance pour l’organisme, car elle lui permettra d’exercer son mandat et de satisfaire les attentes des intervenants. L’ouverture imminente du campus de la SCREA annoncera une période de transition cruciale pour l’organisme et pour la communauté de Cambridge Bay. De plus, en supposant des répercussions positives, la contribution scientifique et l’accumulation de connaissances dans le cadre du programme de sciences et de technologie vont permettre aux Canadiens de mieux cerner l’ampleur des changements que subit l’environnement du Nord canadien. De surcroît, les possibilités d’emploi offertes par POLAIRE à Cambridge Bay devraient contribuer au développement économique de la région.

Changements importants quant au fonctionnement, au personnel et aux programmes

La construction du campus de la SCREA est à sa phase finale et d’ici quelques mois, certaines sections ouvriront graduellement au public. La relocalisation d’employés a débuté lors des deux premiers trimestres et continuera au courant de l’année fiscale. Il n'y a eu aucun changement important quant aux programmes et à la structure de POLAIRE depuis sa création le 1er juin 2015.

Approbation des cadres supérieurs

Original signé par:

 

 

________________________
David J. Scott, Ph.D., Président-directeur général 
Ottawa, Canada
Le 28 novembre 2017

 

 

 

________________________
Martin Turpin, Directeur et dirigeant principal des finances
Gestion des installations et finance
Cambridge Bay, Canada
Le 28 novembre 2017

Savoir polaire Canada

Rapport financier trimestriel

Pour le trimestre terminé le 30 septembre 2017

État des autorisations (non vérifié)

(en milliers de dollars)

	Exercice 2017-2018			Exercice 2016-2017
	Crédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2018 *	Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 30 septembre 2017	Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre	Crédits totaux disponibles pour l'exercice se terminant le 31 mars 2017 *	Crédits utilisés pour le trimestre terminé le 30 septembre 2016	Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Crédit 1 - Dépenses du programme	21 419 316	5 870 805	7 432 226	19 215 842	2 175 046	4 221 882
Autorisations budgétaires législatives	631 025	157 757	315 513	622 077	155 519	311 039
Autorisations totales	22 050 341	6 028 561	7 747 738	19 837 919	2 330 565	4 532 921

* N’inclut que les Autorisations disponibles pour l’exercice et accordées par le Parlement à la fin du trimestre.

 

 

Dépenses ministérielles budgétaires par article courant (non vérifié)

(en milliers de dollars)

	Exercice 2017-2018			Exercice 2016-2017
	Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2018	Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2017	Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre	Dépenses prévues pour l'exercice se terminant le 31 mars 2017	Dépensées durant le trimestre terminé le 30 septembre 2016	Cumul des crédits utilisés à la fin du trimestre
Dépenses:
Personnel	5 106 406	1 438 910	2 456 453	4 238 802	1 403 468	1 796 670
Transports et communications	2 273 017	397 496	524 162	1 981 970	544 741	665 448
Information	509 567	24 988	38 273	330 328	40 126	43 144
Services professionnels et spéciaux	1 672 362	334 627	676 358	1 651 642	258 242	465 910
Location	2 231 380	330 618	335 363	550 547	164 748	197 788
Services de réparation et d'entretien	7 475	671	1 247	55 055	0	119
Services publics, fournitures et approvisionnements	156 981	75 051	82 869	440 438	23 735	30 894
Acquisition de terrains, bâtiments et ouvrages	0	0	0	362 645	243 998	243 998
Acquisition de matériel et d'outillage	109 638	15 725	20 002	495 492	11 507	12 950
Paiements de transfert	9 983 518	3 411 321	3 617 331	9 731 000	0	1 076 000
Autres subventions et paiements	0	(845)	(4 319)	0	0	0
Dépenses budgétaires nettes totales	22 050 341	6 028 561	7 747 738	19 837 919	2 330 565	4 532 921