Bonification du Régime de pensions du Canada
Depuis 2019, le Régime de pensions du Canada est bonifié graduellement. Cela signifie que les travailleurs d’aujourd’hui, les aînés de demain, recevront des prestations plus élevées et bénéficieront d’une plus grande stabilité financière au moyen de faibles augmentations du montant des cotisations qu’ils versent au RPC.
La bonification du RPC touche uniquement les travailleurs qui ont cotisé au RPC en 2019 ou par la suite.
La bonification ajoute 2 composantes supplémentaires au RPC. Ces composantes ne sont pas des prestations distinctes, mais des compléments à la prestation de base du RPC.
Le RPC comprend maintenant les composantes suivantes :
- la prestation de base (prestation initiale du RPC);
- la première composante supplémentaire, qui a été échelonnée entre 2019 et 2023;
- la deuxième composante supplémentaire, qui a été échelonnée sur les années 2024 et 2025.
La bonification du RPC augmente le montant que les travailleurs canadiens reçoivent à titre de leur pension de retraite, de prestation après-retraite, de pension d'invalidité et de pension de survivant. Elle n’a aucune effet sur l’admissibilité aux prestations du RPC.
Pour savoir si vous être admissible aux prestations du RPC, veuillez consulter un des liens suivants :
- la pension de retraite du RPC;
- la prestation après-retraite du RPC;
- la prestation d’invalidité du RPC;
- la pension de survivant du RPC.
Si vous travaillez uniquement au Québec, vous cotisez au Régime de rentes du Québec (RRQ). Vous pouvez obtenir plus de renseignements sur la bonification du RRQ en consultant le site de Retraite Québec.
Augmentation du paiement
Nous déterminons le versement le plus élevé des prestations en fonction du montant et de la durée pendant laquelle vous avez cotisé au RPC bonifié.
Si vous avez présenté votre demande après le 1er janvier 2019, vous pouvez vous attendre à ce que votre montant bonifié soit inclus dans votre prestation mensuelle du RPC. Si vous êtes admissible, ce paiement peut également comprendre un petit montant attribué suite à l’application de la clause d’attribution de gains pour invalidité et/ou la clause d’attribution de gains pour élever des enfants.
Si vous avez des questions après avoir reçu votre paiement, vous pouvez :
- consulter les renseignements sur votre paiement dans Mon dossier Service Canada; ou
- communiquer avec Service Canada.
Répercussions sur la pension de retraite et la prestation après-retraite du RPC
Jusqu’à 2019, la pension de retraite du RPC remplaçait un quart (25 %) de votre rémunération moyenne de travail. Nous calculons cette moyenne à l’aide de votre rémunération d’emploi ou de votre revenu de travailleur autonome jusqu’à concurrence du maximum annuel établi pour chaque année. Les autres sources de revenu ne sont pas inclues dans ce calcul.
Grâce à la bonification, le RPC croîtra jusqu’à remplacer un tiers (33,33 %) de la rémunération de travail moyenne couverte reçue après 2019. Le montant maximal des gains couverts par le RPC a également augmenté de 14 % entre 2024 et 2025.
Votre pension augmentera selon le montant de vos cotisations au RPC bonifié et la période pendant laquelle vous y aurez cotisé. La bonification du RPC augmentera de plus de 50 % la pension de retraite maximale du RPC pour ceux qui cotise au régime bonifié pendant 40 ans.
La bonification s’applique également à la prestation après-retraite du RPC. Cette prestation sera plus élevée si :
- vous recevez une pension de retraite au titre du RPC (ou du RRQ);
- vous continuez à travailler et à verser des cotisations au RPC en 2019 ou pour les années futures.
Répercussions sur la prestation d'invalidité du RPC
La bonification se traduit également par une augmentation de la prestation d'invalidité du RPC à compter de 2019. L’augmentation de vos prestations dépend du montant de vos cotisations au RPC bonifié et de la durée de la période pendant laquelle vous y avez cotisé. Si vous avez commencé à recevoir votre pension d’invalidité avant 2019, elle ne sera pas touchée par la bonification.
Répercussions sur la pension de survivant du RPC
La bonification se traduit également par une augmentation de la pension de survivant du RPC à compter de 2019. L’augmentation de vos prestations dépend du montant des cotisations de votre époux(se) ou conjoint(e) de fait décédé(e) au RPC bonifié et de la durée pendant laquelle il/elle y aura cotisé. Si votre époux(se) ou conjoint(e) de fait n’a pas versé de cotisation en 2019 ou après la bonification n’aura pas d’incidence sur le montant de votre pension de survivant.
Changement aux cotisations du RPC
Vous cotisez au RPC si vous :
- avez plus de 18 ans;
- travaillez au Canada (à l’exception du Québec); et
- touchez un salaire annuel de plus de 3 500 $.
Vous y cotisez seulement si votre rémunération d’emploi se situe entre 3 500 $ et le plafond du montant maximal de gains. Ce plafond est rajusté chaque année selon les changements touchant le salaire moyen au Canada. Pour l’année en cours, ce montant s’élève à 71 300 $ (2025).
Avant le 1er janvier 2019, les cotisations des employés au RPC s’élevaient à 4,95 % de leur rémunération. Les employeurs versaient une contribution égale. Si vous étiez un travailleur autonome, vos cotisations s’élevaient à 9,9 %, ce qui correspondait à la part de l’employé et à celle de l’employeur.
Les taux de cotisation pour la bonification ont été mis en œuvre progressivement au cours des 7 dernières années. Il y a 2 changements :
La première composante supplémentaire couvre la même fourchette de gains que le RPC de base, ou le RPC initial. Le taux de cotisation de la première composante supplémentaire sur les gains à partir de 3 500 $ et le plafond annuel est de 1,0 % (pour un taux de cotisation total de 5,95 %).
La deuxième composante supplémentaire protège vos gains au-delà du plafond initial du RPC, jusqu'à concurrence d'un nouveau plafond plus élevé (81 200 $ en 2025). Ce nouveau plafond, connu sous le nom de maximum supplémentaire des gains annuels ouvrant droit à pension, ne remplace pas le plafond initial des gains annuels ouvrant droit à pension. Il crée plutôt une nouvelle fourchette de gains entre ces deux limites (entre 71 300 $ et 81 200 $ en 2025), qui sont maintenant couvertes par la bonification du RPC. Les cotisations sur cette fourchette de gains sont de 4,0 % pour les employeurs et les employés (les travailleurs indépendants payant les deux moitiés).
Remarque : Cette tranche supplémentaire ne concernera vos cotisations au RPC que pour les années où votre rémunération annuelle sera supérieure au plafond initial des gains (par exemple, pour les revenus entre 71 301 $ et 81 200 $ en 2025).
Alors, si votre rémunération est plus élevée, le RPC protégera ces gains additionnels. En versant une cotisation plus élevée, vous recevrez un montant de prestations futures plus élevé.
Les cotisations de l’employeur augmenteront également au même titre que celles des employés.
Si vous êtes un travailleur autonome, vous devrez verser à la fois la part de l’employeur et celle de l’employé. Ainsi, en tant que travailleur autonome vous paierez :
- un taux de cotisation total de 11,9 % de votre revenu de travail, jusqu’à concurrence du plafond initial des gains; et
- 8,0 % pour le nouveau plafond des gains.
Cela aura pour effet de faire augmenter le montant de vos prestations.
Si vous êtes un employé, votre employeur continuera à retenir vos cotisations au RPC. Si vous êtes un employeur ou un travailleur autonome, vous pouvez obtenir plus de renseignements sur la bonification des cotisations au RPC en consultant le site de l’Agence du revenu du Canada - Canada.ca.
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