Impôlogie – Épisode 12 : Conseils fiscaux pour la période des impôts!

Yannick : Bienvenue à Impôlogie, le balado officiel de l'Agence du revenu du Canada. Je suis votre animateur, Yannick, et cet épisode est excessivement important. Nous sommes dans la période de l'année préférée de tout le monde, la période de production des déclarations de revenus!

Peut-être pas votre période préférée, pas nécessairement la mienne, mais une période particulièrement importante. C'est toujours stimulant de savoir si on est admissible à des remboursements ou à des montants de prestations ou de crédits qui peuvent aider tout au long de l'année?

Nous voulons vous aider à produire une déclaration de revenus pour obtenir ces montants et que tout soit correct pour vous. Dans cet épisode, nous rencontrerons notre expert, Dan, va discuter de production de votre déclaration de revenus pour l'année d’imposition 2025.

On va faire une petite liste. Qu'est-ce qu'on a besoin pour faire une déclaration de revenus? Qu'est ce qui peut nous aider à le faire correctement? Quelles sont les différentes façons de produire une déclaration, et même d'y apporter des modifications si on a fait une erreur?

L'autre chose qui est importante, c'est de comprendre les changements qui ont été mis en place pour cette année. Donc on va passer tout de suite à des conseils, on va parler avec Dan, restez avec nous, ça va être super intéressant.

Pour nous aider à bien remplir nos déclarations d'impôts cette année, on est très, très chanceux d'accueillir avec nous en studio Dan. Dan, bienvenue à Impôlogie.

Daniel : Ah bonjour, merci Yannick. Ça me fait plaisir d'être ici. Alors, je suis gestionnaire de l'Agence et présentement dans la division du traitement des déclarations de revenus des particuliers. Ça fait plus de 20 ans que je suis avec l'Agence, alors j'ai quand même une bonne expérience en ce qui concerne les facteurs qui influent les contribuables et la production de leur déclaration.

Alors le but ici aujourd'hui, c’est qu’on veut s'assurer que les contribuables préparent leur déclaration d'une façon qui garantit service le plus rapide possible, qui leur permet aussi d'avoir une expérience harmonieuse et précise.

Yannick : C'est super, j'aime beaucoup le mot harmonieux là-dedans. Je pense que c'est ce qu'on recherche tous quand on a besoin de faire nos déclarations d'impôts.

Je sais que cette année il y a eu plusieurs changements importants pour faire les déclarations d'impôts. Est-ce que tu pourrais nous en parler un petit peu plus en détails?

Daniel : Oui. Alors il y a vraiment trois points importants cette année. La première chose, c'est le guide en format papier.

Alors, dans le cadre de notre transition vers le numérique, nous n'envoyons plus de façon proactive la trousse d'impôts en format papier par la poste aux particuliers.

Alors on a examiné le guide en format papier, et on a retiré les annexes qui ne sont pas souvent utilisées, de la trousse d'impôt en format papier. C'est important de noter que si vous voulez toujours remplir votre déclaration en format papier, vous pouvez quand même commander, télécharger ou imprimer la trousse d’impôt en ligne à l’adresse Canada.ca/arc-formulaires.

Vous pouvez également télécharger les annexes individuelles qui ont été retirées de la trousse d'impôts. Alors c'est important lorsque vous faites le téléchargement ou vous faites la demande, que vous regardez quelle annexe vous avez besoin afin de préparer votre déclaration.

En deuxième lieu, le service « Déclarer simplement ». C'est un service qui est disponible aux particuliers qui ont un revenu faible, qui ont une situation fiscale simple et qui sont peut-être admissibles à ce service.

Alors au début de mars, c'est possible recevoir une lettre, où soit par la poste ou dans votre compte de l'Agence, qui vous invite à utiliser ce service. C'est une méthode qui est gratuite, c'est assez rapide, c'est sécuritaire, et ça vous permet de remplir et d'envoyer votre déclaration.

Et vous s'agit simplement à répondre si les questions rapides et l'Agence va utiliser les renseignements qu'elle a dans ses dossiers afin de remplir votre déclaration. Alors une nouveauté pour cette année aussi, c'est que si vous avez pas reçu d'invitation, mais que vous pensez d'admissible au service, vous pouvez aller à Canada.ca/déclarer-simplement et utiliser le questionnaire en ligne afin de confirmer votre admissibilité.

Et en troisième lieu, une des choses importantes ici, concerne les redressements en ligne. Environ 93% des particuliers remplissent et envoient leur déclaration en ligne, alors on les encourage fortement à aussi faire toutes modifications nécessaires en ligne. Alors malgré le fait qu’un bon nombre de contribuables qui ont envoyé leur déclaration initiale en ligne, ils choisissent encore de demander les modifications de la déclaration en format papier.

Alors pour vous donner un peu de contexte, en 2024, il y a eu plus de 2,5 millions de demandes, alors 72% de nos demandes qui ont été soumises en format papier.

Alors qu'est-ce qu'il faut comprendre ici, ce que les processus en ligne sont beaucoup plus rapides et les délais de traitements sont beaucoup plus courts que ceux des formulaires papier. Pourquoi pas faire tout en ligne?

Le traitement d'une demande de modification en ligne prend environ deux semaines, et malgré le fait que la norme des services publiés pour les traitements des demandes de redressement normales, qui ont été soumises en format papier, soit de huit semaines. En raison d'un inventaire plus élevé que la normale, les traitements de ces demandes peuvent aller au-delà de 16 semaines et encore plus si la demande est complexe.

Yannick : Ouais, je pense que c'est un super rappel au niveau, tu sais si on commence digital de finir digital. Ça simplifie, ça harmonise. Pour revenir à notre mot original, ça harmonise un petit peu la façon de de traiter, puis ça peut aller beaucoup plus vite-là en deux semaines, et 16 semaines il y a vraiment une grosse différence.

Daniel : Oui, absolument. Et lorsqu'on envoie la demande en ligne, c'est beaucoup plus facile à faire un suivi à partir de votre dossier de l’Agence. Tandis que lorsqu'on envoie une déclaration, une modification par papier, ça passe par la poste, il y a une manipulation physique du papier et par le temps que ça arrive dans les, disons dans les mains de l'endroit qui traite votre demande qui peut avoir un délai plus considérable. Alors c'est beaucoup plus facile de faire suivi sur une demande électronique, qu’une demande papier.

Yannick : Ouais, mais je pense que certainement pour revenir au terme d'être harmonieux, c'est si on le fait en ligne qu’on continue, puis qu'on fasse le processus en ligne, ça, ça facilite énormément les choses.

On peut parler aussi maintenant de feuillets d'impôts. Puis, regardez un petit peu ce que les gens ont besoin quand ils vont faire leur déclaration. Donc qu'est-ce que tu nous suggères un petit peu d'avoir sous la main quand on commence à faire notre déclaration d'impôts pour réduire les erreurs, puis faire ça de façon le plus efficace possible?

Daniel : Il y a deux choses importantes. En premier lieu, il y a bon nombre de fonctions dont on va discuter tantôt, notamment celles qui permettent de remplir plus rapidement votre déclaration, de demander des modifications à votre déclaration et de consulter l'état de votre déclaration et des demandes auprès de l'Agence qui sont tout offerts à partir de votre compte de l'Agence. Et deuxièmement, on mentionne aussi le fait que c'est important d’avoir tous vos feuillets d'impôts avant de remplir votre déclaration.

En temps normal, vous devriez recevoir la plupart de vos feuillets de votre employeur ou de votre institution financière d'ici la fin février. Si vous avez un compte de l'Agence, vous êtes capable d'aller obtenir des copies de ces feuillets, s'ils ont été traités par l'Agence. C'est pourquoi qu’il est important d’avoir un compte.

Mais, si vous n’avez pas reçus vous feuillets d'ici la fin mars, c'est d'important de communiquer avec l'émetteur du feuillet pour en obtenir des copies. Alors une liste des feuillets d'impôts courant pour les particuliers se trouve à la page Canada.ca/impôts-préparez-vous.

Yannick : Ouais, je pense que c'est une bonne remarque, c’est de garder un œil sur ce qu'on a reçu puisqu'on n’a pas reçu. Puis vérifier avec notre employeur ou nos institutions financières si on pense qu'il nous manque des feuillets. Ça va sauver des redressements plus tard ou des corrections à faire dans le dossier.

Comme mentionné dans ta réponse, Mon dossier est ce que tu pourrais nous parler un petit peu des fois je sais, on n'a pas toujours accès, on n'accède pas 15 fois par année. Est-ce que tu as des conseils et nous donner par rapport à Mon dossier qui peuvent nous faciliter la vie quand vient le temps de faire les impôts?

Daniel : Oui c'est vrai, les gens en temps normal ont pas besoin d'accéder à leur compte de l'Agence fréquemment pendant l'année. C'est normalement au temps qu'ils vont produire leur déclaration. Alors une recommandation qu'on a c'est de ne pas attendre jusqu'à la date de production du 30 avril, votre déclaration. Alors on entend l'histoire des fois que les gens vont attendre le 28, 29 avril et essayer d'accéder à leur compte de l'Agence, et le mot de passe est expiré, et cetera.

Alors souvent qu'est-ce qu'on dit aux gens, c'est que même si vous êtes pas près de produire des déclarations, commencer, vérifier que vous avez accès à mon, à votre compte de l'Agence bien à l'avance. Alors commencez ça au mois de janvier, février même. Et de cette façon, lorsque le temps de produire votre déclaration va arriver, vous allez être prêt.

Yannick : Ouais puis les lignes de l'Agence sont probablement moins occupées avant que à la dernière journée ou à la fin de la période des impôts. Donc pour avoir un service plus rapide, c'est mieux de nous contacter dans des temps qui sont probablement un petit peu moins occupés.

Daniel : Exactement.

Yannick : Est-ce que tu pourrais nous parler aussi juste un petit peu plus de comment la production en ligne se fait? Comment est-ce qu'un contribuable comme moi peut aller faire sa déclaration d'impôt en ligne?

Daniel : Oui. Évidemment on a mentionné tantôt que 93 % des gens produisent leurs déclarations en ligne, alors on continue de promouvoir ces services-là, c'est sûr.

Alors une des options qui est la plus utile, disons, ont beaucoup utilisé, c'est l'utilisation d'un logiciel d'impôt homologué, que vous pouvez utiliser pour remplir et soumettre votre déclaration. Il y a des options qui sont gratuites ici, alors vous allez les voir si vous allez sur le site web de l'Agence. Si vous avez un compte de l'Agence, il y a un autre service qui existe suit, qui s'appelle le service « Préremplir ma déclaration » dans le logiciel d'impôt.

Alors qu'est-ce qu’il arrive? C'est que le service va automatiquement remplir certaines parties de votre déclaration à l'aide des renseignements qui figurent dans le dossier de l'Agence au moment de la demande.

Alors lorsque vous êtes prêt, vous lancez le service « Préremplir ma déclaration » dans le logiciel. Il y a une page web de connexion qui va s'ouvrir. Vous pouvez vous connecter votre compte de l'Agence et une fois que vous allez être connecté, vos feuillets d'impôts et vos renseignements, y compris votre code d'accès IMPÔTNET, vont être automatiquement envoyé au logiciel. Ensuite, vous retournez dans le logiciel pour examiner les renseignements téléchargés et vous remplissez votre déclaration.

L'important à noter que si certains de vos feuillets d'impôts ne sont pas disponibles lorsque vous utilisez le service, vous pouvez quand même manuellement entrer les renseignements.

Vous êtes pas barré à juste l'information qui est téléchargée. Alors une fois que vous avez vérifié ces informations là, vous êtes capable de vérifier que tous les champs applicables ont été remplis et que les renseignements sont exacts et qui sont complets avant d'envoyer votre déclaration à l’Agence.

On veut faire remarquer, disons aux gens aujourd'hui que les gens oublient souvent d'inclure des déductions ou des crédits comme le loyer, les frais médicaux, les frais de garde d'enfants dans leur déclaration, parce que les renseignements sont pas contenus dans des feuillets d'impôts. Alors c'est important que quand vous utilisez service « Préremplir ma déclaration », de bien vérifier que vous avez vraiment inclus toutes les choses que vous voulez sur votre déclaration.

Alors si vous avez des informations sur les logiciels d'impôt homologués, vous pouvez aller à canada.ca/IMPOTNET pour voir la liste.

Yannick : Je pense que ça c'est super. Je sais que moi c'est un service que j'utilise beaucoup « Préremplir ma déclaration ». C'est super facile. Puis c'est presque, tu sais, ça semble presque magique quand on le fait. Puis c'est un bon rappel d'avoir ses reçus de prêt sortir. Je sais pas la boîte de souliers dans laquelle on a gardé les reçus pour l'année, puis de d'être bien organisé pour pouvoir faire ça de façon efficace, puis pas manquer certains crédits ou certaines déductions dont on pourrait bénéficier.

Daniel : Ouais c'est certain, parce que c'est sûr que pas tout y compris sur un feuillet d'impôt. Et j'utilise vraiment ma situation personnelle où est ce que oui, j'avais des revenus qui sont compris sur le T4, mais j'avais des dépenses pour les frais de garde, des choses comme ça qui ne sont pas sur le feuillet. Alors c'est important de garder ces reçus, puis d’être, soit qu’on les garde dans une boîte à souliers où on, ça dépend votre méthode, mais oui, c’est important de les garder.

Yannick : Je suis certain qu’il y a une meilleure méthode que la boîte à souliers.

Cela dit, je pense que c'est pas tout le monde non plus qui a nécessairement accès à internet ou qui est confortable de faire des choses de cette manière-là. Est-ce que tu pourrais nous parler un petit peu des différentes façons que les gens peuvent faire leurs impôts s’ils ont un petit peu un manque de confiance ou ils sont pas capables de les faire eux-mêmes?

Daniel : Oui, certainement d'autres options. Alors une des options c'est un service qui s'appelle « Déclarer simplement », qui est quand même assez nouveau avec l'Agence, il y a quelques années. Mais c'est un service, on va en parler un peu plus tard, où est-ce que certains critères d'admissibilité, alors c'est une option.

Et aussi, le programme communautaire des bénévoles en matière d'impôts. Alors le PCBMI, et du service d'aide en impôts, le programme des bénévoles, SAIPB qui est pour les résidents du Québec. Alors si vous avez un revenu modeste et une situation fiscale assez simple, il y a des bénévoles de ces comptoirs d'impôts gratuits qui pourraient être en mesure de vous aider à remplir puis soumettre votre déclaration.

En troisième lieu, si votre situation fiscale est assez complexe et que vous êtes pas certain quoi faire ou comment préparer votre déclaration, on encourage les gens à visiter un comptable ou un fiscaliste et de faire appel à leurs services. Leurs services quand même aident à garantir que votre déclaration va être la plus exacte possible et d'éviter d'avoir des demandes de redressement, des modifications dans le futur.

Yannick : Mais c'est le fun de savoir qu'il y a des options. Il y a des options gratuites aussi pour les gens qui ont besoin d'un petit peu plus de support. Puis je pense que c'est des programmes qui sont très importants ici à l'Agence pour essayer d'appuyer tout le monde pour s'assurer qu'ils puissent avoir leur bénéfice et leur crédit.

Daniel : Ouais, ouais.

Yannick : Là-dessus, moi je sais que j'ai toujours tellement hâte de faire mes impôts. C'est quoi ta suggestion? Sur quand est-ce que c'est le meilleur temps pour remplir, puis envoyer une déclaration?

Daniel : Bien vous êtes vraiment la première personne qui m'a dit que vous avez hâte de faire vos impôts! Je pense la première fois que j'entends ça dans mes 20 années ici, mais…

Yannick : C'est pour ça que je travaille aussi à l'Agence!

Daniel : Alors en temps normal, la date limite pour la plupart des particuliers à soumettre la déclaration, c'est le 30 avril, OK? 2026 cette année. On encourage les gens à préparer à l'avance et de s'assurer que, ils soumettent leur déclaration avant cette date, ainsi que tout solde qui est dû, afin d'éviter des pénalités et des intérêts.

En même temp aussi, en envoyant leur déclaration à l'avance ils vont avoir accès à des crédits où ils ont peut-être droit. Alors une chose importante par contre qu’on a mentionné tantôt, c'est important de préparer la déclaration puis l'envoyer aussitôt que vous pouvez, mais encore attendre que vous ayez tous les renseignements que vous avez besoin.

Parce que sinon, si on envoie la déclaration initiale et on reçoit des feuillets après, là on se retrouve d’envoyer une demande de modification, qui peut avoir des délais. Encore une fois, quand on vous suggère de vous connecter au compte de l'Agence, et vous pouvez aller voir quels feuillets sont disponibles là. Encore une fois, faut qu'ils soient traités par l'Agence avant qu’ils soient disponibles dans votre compte d'Agence. Mais c’est une bonne source pour aller voir ses feuillets au cas où vous les avez pas reçu de l'émetteur par la poste.

Yannick : T'as mentionné tout à l'heure que des fois on n'a peut-être pas tous les papiers nécessaires ou tous les fichiers nécessaires, puis qu'il faut modifier une déclaration. On a mentionné aussi avant que la plupart des gens font leur déclaration de façon électronique, mais après ça qu'ils envoient des changements en version papier. Est-ce que tu peux faire le lien entre ces deux choses-là, puis nous expliquer peut- être comment on peut modifier une déclaration si on a fait une erreur ou si on a oublié un fichier, ou quelque ajustement possible?

Daniel : Oui absolument, alors il y a vraiment deux services principaux pour faire une modification. Alors la première chose que vous pouvez faire, c'est vous allez dans le logiciel que vous avez utilisé pour préparer votre déclaration et vous utilisez le service « ReTRANSMETTRE ». Alors ça c'est une option qui existe dans le logiciel homologué, et qui va vous permettre à apporter des modifications et de resoumettre votre déclaration avec les changements.

Il y a une deuxième option qui existe dans votre compte de l'Agence. Alors si vous connaissez les lignes et le montant ou les feuillets précis à modifier, vous pouvez aussi changer des parties distinctes de votre déclaration à partir du service « Modifier ma déclaration » dans votre compte de l'Agence. Ça c'est la deuxième option.

Yannick : L'autre chose qui est super intéressante dans mon compte, c'est d'être capable de suivre un petit peu son fichier. Je sais que les gens, ça, ça les intéresse beaucoup, des fois on a hâte d'avoir une résolution à un problème ou savoir quand ça va être traité. Donc est ce que tu peux nous parler un petit peu des outils de suivi qui existent dans mon compte?

Daniel : Oui, absolument. Alors si vous voulez avoir une idée générale des délais de traitement actuel de votre demande, alors il existe un outil de vérification des traitements qui se retrouvent sur le site Canada.ca. Alors si vous cliquez sur le menu déroulant, vous pouvez choisir le type de demande et la page va afficher le délai de traitement ciblé.

Si vous voulez par contre obtenir des mises à jour un petit peu plus personnalisées sur l'état de votre demande, il y a un service qui s'appelle « Suivi des progrès », qui se trouve dans le compte de l'ARC. Alors le service « Suivi des progrès » vous permet de faire le suivi de l'état de certains documents, certaines demandes, notamment les déclarations de revenus. Il y a des aussi pour les demandes de redressement de déclaration. C'est aussi pour d'autres choses telles que les demandes de prestations et de crédits ou même l'allocation canadienne pour les enfants, et le crédit d'impôt pour les personnes handicapées, le CIPH.

Le service « Suivi des progrès » fournit une date, disons visée, basée sur nos normes de service en termes que quand est-ce que l'Agence prévoit terminer le traitement de la demande. On vraiment, on recommande fortement aux gens d'utiliser ces deux outils pour vérifier l'état de vos documents avant d'appeler l'Agence. Parce que c'est important de noter que quand vous appelez l'Agence, les agents vont avoir essentiellement accès aux mêmes informations que vous avez dans ces deux services. Alors encore une fois, on suggère de vérifier ces deux services-là avant de faire un appel à l'Agence.

Yannick : C’est fantastique, c'est tous des super bons conseils. Donc je pense que de mon côté je vais sortir ma boîte de souliers avec mes reçus. Je vais aller vérifier que j'ai bien accès à mon compte de l'Agence. Puis je vais m'assurer aussi de bien comprendre, puis de savoir quand est-ce que tous mes différents fichiers d'information vont rentrer.

Est-ce qu'il y aurait un dernier conseil ou un petit récapitulatif que t’aimerais nous donner? Dan, je te donne le dernier mot dit balado.

Daniel : Qu'est-ce que je vous dirais encore, c'est vraiment important de vraiment bien vérifier les informations que vous avez au début pour préparer vos déclarations.

Des fois les gens ont, je sais pas, c'est une approche, une mentalité de dire, je vais m'assurer que je produise ma déclaration en temps pour éviter des pénalités, alors je vais faire ça à l'avance, puis je vais changer ça tout de suite après.

Puis vraiment quand ça se produit, comme vous voyez en ce moment, il y a des délais dans les traitements des modifications. Alors c'est pas à l'avantage du contribuable de faire ça.

Comme vous savez, alors il y a des progrès qui ont été faits, des progrès assez importants quant à la réduction de la régie des redressements. Alors il y a certaines automatisations qu'on a mis dans le système pour simplifier, mais par contre, encore une fois, le traitement va être plus long. Puis vous attendez la cotisation qui peut prendre un peu plus de temps, surtout si vous faites une modification en papier.

Alors vraiment éviter les modifications papier. La plupart des choses peuvent se faire en ligne, alors si j'aurais un conseil, le plus important c'est de vraiment bien viser d’utiliser les services en ligne plutôt d'envoyer une version papier.

Yannick : Ben c'est super utile ça, Dan. Je te dis un gros merci d'avoir pris le temps de nous parler aujourd'hui. Puis je pense que moi, j'ai certainement appris beaucoup. Puis je vais essayer un petit peu comme plusieurs choses dans la vie, de prendre mon temps, puis de le faire bien la première fois. Comme ça on évite des problèmes un petit peu plus tard. Donc un gros merci encore une fois.

Daniel : Parfait, merci beaucoup Yannick.

Yannick : Merci encore à notre invité Dan d'avoir participé à cet épisode d'Impôlogie. Nous espérons que vous en retirez des conseils pour bien produire votre déclaration de revenus et obtenir les montants de remboursement, de prestations, ou de crédits auxquels vous avez droit. Peut-être que la période de production des déclarations de revenus deviendra votre période préférée de l'année.

Pour en savoir plus, aller à Canada.ca/impôts-préparer-vous. Vous pouvez aussi nous suivre sur vos réseaux sociaux préférés, Facebook, X, ou Instagram, et écouter tous les épisodes précédents d'Impôlogie pour rester informé à tout ce qui touche à vos impôts.

Merci encore une fois d'avoir écouté cet épisode à la prochaine. Je suis votre animateur Yannick. Restez prudent et produisez vos déclarations de revenus.