Les étudiants et l’ARC
L’Agence du revenu du Canada (ARC) offre un soutien financier sous forme de prestations, de crédits et de programmes.
Ne manquez pas cette occasion ! Faites votre déclaration de revenus chaque année pour recevoir les versements de prestations et de crédits auxquels vous avez droit. La production de votre déclaration de revenus peut sembler accablante, mais l’ARC a des ressources pour vous aider.
Produisez votre déclaration de revenus pour obtenir des versements
Dans la plupart des cas, l’ARC évalue automatiquement votre admissibilité aux versements de prestations et de crédits lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Toutefois, vous devrez peut-être présenter une demande et obtenir une approbation pour certains versements.
Même si vous êtes exonéré d’impôt et que vous ne devez pas d’impôt ou que vous n’avez aucun revenu à déclarer, vous devriez quand même produire votre déclaration chaque année. Vous pourriez avoir droit à un remboursement, mais vous devez produire une déclaration de revenus annuelle pour continuer à recevoir les versements de prestations et de crédits auxquels vous avez droit. L’ARC utilise les renseignements de votre déclaration de revenus pour calculer les montants de vos versements et, sans ces renseignements, vos versements pourraient être interrompus.
Vous et votre époux ou conjoint de fait, le cas échéant, avez jusqu’au 30 avril de chaque année pour produire votre déclaration de revenus. Si l’un de vous est un travailleur indépendant, la date limite pour produire votre déclaration de revenus est le 15 juin.
Si vous habitez au Québec, vous devez également produire une déclaration de revenus provinciale chaque année auprès de Revenu Québec.
Renseignez-vous sur les dates limites pour faire vos impôts et sur les étapes à suivre pour vous préparer à faire vos impôts.
Si vous venez d’arriver au Canada, apprenez ce que vous devez savoir sur la façon de faire une demande de prestations et de crédits, y compris certains versements de programmes provinciaux et territoriaux, avant même de produire vos déclarations de revenus pour la première fois.
Solutions gratuites
- Logiciel d’impôt gratuit
- Vous pouvez produire votre déclaration de revenus en ligne à l’aide du logiciel d’impôt homologué IMPÔTNET. Une gamme de logiciels d’impôt et d’applications Web sont disponibles, dont certains sont gratuits.
- Comptoirs d’impôts gratuits
- Si vous avez un revenu modeste et une situation fiscale simple, vous pourriez être admissible à faire produire vos impôts gratuitement par un bénévole.
- Soutien de l’ARC
- Les organismes peuvent demander des services de visibilité gratuits.
Impôt pour les étudiants étrangers qui étudient au Canada
Si vous êtes un étudiant étranger qui étudie au Canada, vous devrez peut-être produire votre déclaration de revenus au Canada. Votre statut de résidence déterminera la façon dont vous serez imposé au Canada.
Apprenez-en davantage au sujet de l’impôt pour les étudiants étrangers qui étudient au Canada.
Paiements auxquels vous pourriez être admissible
Vous pourriez être admissible à recevoir certains de ces versements. Vous pouvez utiliser le calculateur de prestations afin de déterminer le montant que vous pourriez obtenir.
Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels
Il s’agit d’un montant non imposable versé trimestriellement aux particuliers et aux familles à revenu faible et modeste pour aider à payer l’épicerie et autres produits essentiels de la vie quotidienne. Les personnes célibataires admissibles peuvent recevoir jusqu’à 679 $ par année. Un couple avec deux enfants de moins de 19 ans peut recevoir jusqu’à 1 358 $ par année.
Si vous êtes admissible à l’Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels, vous pourriez automatiquement avoir droit à certaines prestations et crédits que l’ARC administre au nom des provinces et des territoires.
Versements des provinces et des territoires liés (ou similaires) à l'Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels
Selon l’endroit où vous vivez, vous pourriez également obtenir ce qui suit :
Crédit pour la taxe de vente harmonisée du Nouveau-Brunswick
Supplément de revenu de Terre-Neuve-et-Labrador- Montant pour personnes handicapées de Terre-Neuve-et-Labrador
- Prestation pour personnes handicapées de Terre-Neuve-et-Labrador
- Prestation aux aînés de Terre-Neuve-et-Labrador
Crédit de taxe de la Nouvelle-Écosse pour la vie
abordable
Prestation trillium de l'Ontario qui comprend :
- Subvention aux personnes âgées propriétaires pour l'impôt foncier de l'Ontario
Crédit pour la taxe de vente de l’Île-du-Prince-Édouard
Crédit pour la taxe aux résidents à faible revenu de la Saskatchewan
Allocation canadienne pour enfants
Il s’agit d’un versement mensuel non imposable qui aide à subvenir aux besoins des enfants de moins de 18 ans. Les familles admissibles peuvent recevoir jusqu’à 8 157 $ par année pour chaque enfant de moins de 6 ans et jusqu’à 6 833 $ par année pour chaque enfant de 6 à 17 ans.
Si vous êtes admissible à l’allocation canadienne pour enfants (ACE), vous pourriez automatiquement avoir droit à certaines prestations que l’ARC administre au nom des provinces et des territoires.
Versements des provinces et des territoires pour les familles avec des enfants
Selon l’endroit où vous vivez, vous pourriez également avoir droit à l’une des prestations suivantes :
Prestation pour enfants et familles de l’Alberta
Prestation familiale de la Colombie-Britannique- Prestation fiscale pour enfants du Nouveau-Brunswick
- Prestation pour enfants de Terre-Neuve-et-Labrador (et
Supplément à la nutrition pour la petite enfance)
Prestation pour enfants des Territoires du Nord-Ouest- Prestation pour enfants de la Nouvelle-Écosse
Prestation pour enfants du Nunavut- Prestation ontarienne pour enfants
- Prestation pour enfants de l’Île-du-Prince-Édouard
Prestation pour enfants du Yukon
Il s’agit d’un paiement de remboursement fondé sur le montant que l’ARC détermine après avoir établi une cotisation à l’égard de la déclaration de revenus et de prestations du particulier.
Programmes provinciaux et territoriaux
En plus des prestations fédérales, les particuliers peuvent être admissibles à plus de programmes selon l’endroit où ils vivent.
Demandez les déductions dans votre déclaration de revenus
Demandez des crédits et d’autres allocations
Vous pourriez demander des crédits et des allocations sur vos impôts.
Frais de scolarité fédéraux
Vous pourriez être en mesure de réclamer ou de transférer les frais de scolarité admissibles payés à un établissement d’enseignement postsecondaire.
Intérêts payés sur vos prêts étudiants
Vous pourriez être en mesure de réclamer les intérêts que vous avez payés sur votre prêt étudiant.
Montant canadien pour emploi
Vous pourriez avoir le droit de demander un montant pour les dépenses liées au travail.
Crédit d’impôt pour personnes handicapées
Il s’agit d’un crédit d’impôt non remboursable qui permet aux personnes handicapées ou aux membres de famille qui subviennent à leurs besoins de réduire l’impôt qu’ils pourraient avoir à payer. L’admissibilité au CIPH peut vous aider de diverses façons. Si vous pensez avoir droit à ce crédit, vous devriez présenter une demande, même si vous n’avez pas de revenu imposable. Le fait d’être approuvé pour le CIPH peut vous aider à accéder à d’autres programmes fédéraux, comme le régime enregistré d’épargne-invalidité, le supplément pour personnes handicapées de l’allocation canadienne pour les travailleurs et la prestation pour enfants handicapés.
Crédit canadien pour la formation (CCF)
Il s’agit d’un crédit d’impôt remboursable qui aide les Canadiens à payer les frais de formation admissibles. Vous pouvez demander le CCF pour les frais de scolarité et autres frais payés pour les cours que vous avez suivis au cours de l’année.
Déclarez vos dépenses
Le fait de déclarer des dépenses dans votre déclaration de revenus vous permet de réduire votre revenu imposable et potentiellement de réduire le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez.
Les dépenses courantes réclamées par les étudiants sont les suivantes :
Pour tous les types de déductions que vous pouvez demander dans votre déclaration de revenus, consultez : Toutes les déductions, tous les crédits et toutes les dépenses.
Régimes d’épargne auxquels vous pourriez être admissible
Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)
Un REER est un régime d’épargne et de placement que vous pouvez ouvrir et auquel vous pouvez cotiser afin d’économiser pour votre avenir ou celui de votre conjoint.
Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP)
Un CELIAPP est un compte d’épargne enregistré qui permet aux acheteurs d’une première maison d’économiser de l’argent pour acheter ou construire leur première maison. Il s’agit d’un régime enregistré qui combine les caractéristiques du REER et du Compte d’épargne libre d’impôt (CELI).
Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP)
Le REEP vous permet de retirer des montants de vos régimes enregistrés d’épargne retraite (REER) pour financer votre formation, vos études ou celles de votre époux ou conjoint de fait.
Régime enregistré d’épargne-invalidité
Ce régime d’épargne est destiné à aider un particulier qui est approuvé à recevoir le crédit d’impôt pour personnes handicapées (CIPH) à épargner pour sa sécurité financière à long terme.
Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
Un CELI permet aux résidents canadiens d’économiser de l’argent non imposable tout au long de leur vie.
Gérez vos renseignements avec l’ARC
Vous pouvez accéder aux renseignements de votre compte de l’ARC de plusieurs façons. Vous pourrez ainsi apporter des changements, consulter les renseignements sur vos prestations, effectuer des paiements plus facilement et rapidement, et plus encore.
Effectuez un paiement ou recevez un versement
Communiquez avec nous
Pour tous les services numériques offerts par l’ARC, consultez la page Services numériques aux particuliers.
Comprendre vos impôts
Suivez notre cours en ligne gratuit pour vous aider à comprendre ce que sont les impôts canadiens, la façon de produire une déclaration de revenus et les avantages que vous pouvez en tirer. Nous avons des leçons de cinq minutes, des jeux-questionnaires amusants et des vidéos rapides pour vous présenter tout ce que vous devez savoir.
Protégez-vous contre les arnaques
Soyez conscient des arnaqueurs qui se font passer pour l’ARC. En cas de doute, vérifiez vos renseignements dans Mon dossier ou appelez l’ARC. Pour savoir à quoi s’attendre si l’ARC communique avec vous, consultez la page Arnaques et fraudes – ARC.
Connaissez vos droits
En vertu de la Charte des droits du contribuable, vous avez 16 droits lorsque vous faites affaire avec l’ARC. Ces droits s’appuient sur les valeurs organisationnelles de l’ARC : le professionnalisme, le respect, l’intégrité et la collaboration.
Formulaires et guides
- Trousse d’impôt – Guide, déclaration et annexes
- Guide P105, Les étudiants et l’impôt
- Renseignements pour les étudiants – Établissements d'enseignement à l'extérieur du Canada
Pour voir tous les formulaires et les guides, allez à la page Formulaires et publications.
Multimédia
Webinaire pour étudiants : C'est payant de faire ses impôts
Renseignez-vous sur les prestations et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit en tant qu’étudiant.
Webinaire : Les étudiants étrangers
Renseignez-vous sur les prestations et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit en tant qu’étudiant étranger.
Infographie : Versements de prestations et de crédits
Apprendre plus sur les prestations et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit.
Impôlogie – Épisode 9 : Grandir, c’est payant : conseils fiscaux pour commencer à travailler ou entamer des études postsecondaires
Écoutez cette émission pour en savoir plus sur vos obligations fiscales en tant qu’étudiant et sur les prestations et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit.
Tous les documents de visibilité à imprimer et à distribuer
Activités d’apprentissage
Consultez les enregistrements et inscrivez-vous aux prochains webinaires nationaux
Quoi de neuf à l’ARC?
Nous améliorons continuellement nos services afin de mieux soutenir les personnes en situation de handicap.
Services de production de déclarations de revenus Déclarer simplement
L’ARC offre des options simplifiées de production de déclaration de revenus aux particuliers admissibles ayant un revenu plus faible et une situation fiscale simple. Grâce aux services Déclarer simplement, vous n’avez qu’à répondre à une série de questions rapides. Les services utiliseront vos réponses et les renseignements que l’ARC a dans ses dossiers pour remplir et traiter une déclaration de revenus et de prestations en votre nom.
Les trousses d’invitation seront envoyées aux comptes de l’ARC et par la poste au début du mois de mars. Veuillez noter que vous pouvez recevoir votre trousse dans votre compte de l’ARC, même si vous l’avez déjà reçue par la poste.
Si vous ne recevez pas de lettre, vous pourriez quand même être admissible à utiliser le service Déclarer simplement par voie numérique. Utilisez notre questionnaire d’admissibilité, qui sera accessible à partir du 23 février 2026, et voyez si vous êtes admissible à utiliser le service Déclarer simplement par voie numérique pour produire votre déclaration de revenus de 2025.
Possibilités d’emploi
Une carrière à l’ARC fournit une possibilité de se joindre à l’un des 100 meilleurs employeurs au Canada. Assurez-vous d’utiliser l’autodéclaration si vous êtes membre d’un groupe d’équité en matière d’emploi lorsque vous postulez à un emploi de la fonction publique.
Les étudiants en situation de handicap peuvent présenter une demande d’emploi au sein de la fonction publique par l’intermédiaire du Programme fédéral d’expérience de travail étudiant.