Webinaire - Avis aux étudiants : c’est payant de faire vos impôts!

Transcription

Avis aux étudiants : c'est avantageux de faire vos impôts!

Badrieh : Bonjour et bienvenue. Je m'appelle Badrieh et je travaille à l'Agence du revenu du Canada, ou l'ARC pour faire court. Je suis ravie d'être ici aujourd'hui.

Aujourd'hui, je vais vous parler des avantages que vous tirez lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, ainsi que de ce dont vous avez besoin pour y arriver.

[Trois étudiants se sourient à l'extérieur d'une école.]

Reconnaissance des terres

Badrieh : Je tiens à reconnaître l'histoire du territoire traditionnel sur lequel je me trouve. Il s'agit du territoire traditionnel des peuples Attawandaron, Anishinaabe et des peuples Haudenosaunee.

Étant donné que nous nous rencontrons virtuellement, je tiens également à reconnaître les terres sur lesquelles vous êtes rassemblés d'un océan à l'autre et vous inviter à prendre un moment de silence pour avoir une pensée pour le territoire dans lequel vous vous trouvez.

Aperçu

Badrieh : Tout au long de cette présentation, je vous parlerai d'Aman qui est âgé de 18 ans et qui en est à sa dernière année d'études secondaires. Je vous expliquerai son cheminement, depuis le début de son premier emploi jusqu'à la production de sa première déclaration de revenus.

• Nous parlerons des impôts et des raisons pour lesquelles nous les payons.
• Nous examinerons ce que vous devez savoir lorsque vous commencez votre premier emploi.
• Nous expliquerons l'économie clandestine.
• Nous examinerons ce à quoi vous attendre lorsque vous produisez votre première déclaration de revenus et ce qui se passe par la suite.
• Nous discuterons du crédit pour la TPS/TVH et des autres crédits d'impôt auxquels vous pourriez avoir droit.
• Nous terminerons en vous communiquant des renseignements sur les services en ligne offerts par l'ARC et sur la façon de vous protéger contre les arnaques.

Pour le reste de cette présentation, j'emploierai « ARC » pour désigner l'Agence du revenu du Canada.

[Un étudiant souriant utilise son ordinateur portable à l'extérieur.]

Pourquoi payons-nous de l'impôt?

Badrieh : Si vous êtes comme Aman, vous pourriez trouver les impôts un peu intimidants. Après la présentation d'aujourd'hui, j'espère que vous vous sentirez plus confiant à cet égard et que vous serez en mesure de voir les avantages de produire une déclaration.

Au Canada, nous payons les impôts municipaux, provinciaux, territoriaux et fédéraux. Aujourd'hui, nous mettrons l'accent sur l'impôt fédéral sur le revenu.

Saviez-vous que la plupart des prestations, des programmes et des services publics sont possibles grâce aux impôts? Le gouvernement perçoit les impôts et les taxes pour financer des choses comme l'éducation, les bibliothèques, les soins de santé, les services d'urgence, les aéroports et les routes.

Les impôts que nous payons aident financièrement les étudiants, les familles, les nouveaux arrivants, les aînés et les personnes en situation de handicap. Cet argent est distribué en versant des prestations et des crédits.

Les impôts financent également des programmes sociaux, comme le soutien au revenu et la sécurité de la vieillesse, pour aider les membres de notre communauté.

Jetons maintenant un coup d'œil au cas d'Aman et à son parcours fiscal.

[Collage d'images qui montre un pont, des nageurs dans une piscine, un médecin et un patient, un camion de pompiers à l'extérieur d'une station, une aire de jeux pour enfants et des employés de services d'assainissement au travail.]

Commencer un nouvel emploi

Badrieh : L'été est terminé et Aman commence sa dernière année d'études secondaires. Comme beaucoup d'entre vous, il commence à penser à son avenir. Aman veut obtenir un emploi afin de pouvoir économiser de l'argent pour l'université et possiblement acheter une voiture.

Le salon de coiffure situé près de chez lui cherchait à embaucher quelqu'un pour travailler après l'école et la fin de semaine. Aman a déposé un curriculum vitæ et heureusement pour lui, il a obtenu le poste!

Il n'avait aucune idée que le fait d'obtenir son premier emploi représentait sa première étape pour contribuer au régime fiscal du Canada.

[Une personne en tenue décontractée qui tient un café à l'extérieur.]

Numéro d'assurance sociale (NAS)

Badrieh : Aman doit remplir certains documents avant de pouvoir commencer son nouvel emploi. Certains formulaires demandent son numéro d'assurance sociale, aussi appelé NAS.

Un NAS est un numéro d'identification à neuf chiffres dont vous avez besoin pour travailler au Canada et pour obtenir des prestations ou des services du gouvernement.

Vous obtenez votre NAS auprès de Service Canada.

Votre NAS est unique et propre à vous. Vous êtes la seule personne qui est censée l'utiliser et vous êtes responsable de le garder en sécurité.

Si votre NAS tombe entre de mauvaises mains, cela pourrait entraîner une fraude ou même un vol d'identité.

Lorsque vous commencez un emploi, vous devrez donner votre NAS à votre employeur et à votre banque lorsque vous ouvrez un compte. Ils sont responsables de la protection de vos renseignements personnels. Ils utilisent votre NAS pour envoyer des renseignements au sujet de votre revenu à l'ARC.

Vous devez également fournir votre NAS aux ministères ou aux organismes gouvernementaux pour accéder à une prestation ou à un service.

Par exemple, vous donnerez votre NAS à l'ARC lorsque vous produirez votre déclaration de revenus. Ici, votre NAS nous aidera à vous identifier dans le système de l'ARC. Si vous envisagez des études postsecondaires, vous devrez également fournir votre NAS à votre école afin qu'elle puisse émettre les feuillets d'impôt dont vous avez besoin pour produire votre déclaration de revenus.

Vous avez peut-être déjà un NAS. Souvent, les parents et les tuteurs légaux feront une demande de NAS pour leur enfant dès sa naissance.

Si vous n'avez pas déjà de NAS, vous pouvez en faire la demande en ligne, par la poste ou en personne auprès de Service Canada. Vous devrez fournir ou envoyer un document qui prouve votre identité.

Visitez un bureau de Service Canada si vous n'êtes pas certain d'avoir un NAS, ou si vous l'avez oublié ou perdu.

Pour trouver un bureau de Service Canada près de chez vous, visitez le site canada.ca/bureau-service-canada ou composez le 1-800-622-6232.

Pour obtenir plus de renseignements sur le NAS, allez à canada.ca/numero-assurance-sociale ou appelez au 1-866-274-6627.

Crédits d'impôt personnels TD1

Badrieh : Le premier formulaire qu'Aman doit remplir pour son travail est le formulaire TD1, Déclarations des crédits d'impôt personnels, que votre employeur devrait vous fournir. Nous sommes nombreux à le remplir lorsque nous commençons un nouvel emploi, mais nous ne comprenons pas vraiment pourquoi. Examinons donc ce que fait un formulaire TD1.

L'impôt sur le revenu est l'un des impôts les plus courants que vous payez au Canada. Votre employeur est responsable de retenir cet impôt sur votre paye.

Votre employeur utilise les renseignements que vous fournissez sur votre formulaire TD1 pour calculer le montant d'impôt sur le revenu à retenir sur votre paye.

On vous demandera de remplir un formulaire TD1 chaque fois que vous commencerez un emploi.

Si vous travaillez pour le même employeur d'une année à l'autre, vous n'avez habituellement pas à remplir un formulaire TD1 chaque année.

Il y a une vidéo en deux parties qui explique comment remplir un formulaire TD1. Jetez un coup d'œil à la page canada.ca/comprendre-impots.

[Aperçu du formulaire TD1, Déclaration des crédits d'impôt personnels pour 2022.]

Talon de paye

Badrieh : Aman reçoit son premier chèque de paye du salon de coiffure. Il est un peu surpris d'avoir reçu moins d'argent que ce à quoi il s'attendait. Au lieu d'obtenir son salaire horaire pour les heures qu'il a travaillées, Aman a remarqué que de l'argent avait été retiré sous forme de retenues sur la paye. Il n'est pas certain à quoi elles servent.

Jetons un coup d'œil à une vidéo qui explique ce que vous devez savoir au sujet d'un talon de paye.

[Un exemple de talon de paie.]

[Le vidéo Celui qui concerne votre talon de paie – Canada.ca joue.]

Feuillet T4

Badrieh : Aman a travaillé fort chaque fin de semaine, et il est fier d'avoir économisé son argent. La rentrée universitaire n'est que dans quelques mois!

À la mi-février, Aman reçoit un feuillet T4 de son employeur, mais il ne sait pas quoi en faire.

Le T4, État de la rémunération payée, est habituellement appelé « feuillet T4 ».

Votre feuillet T4 est un document important que votre employeur vous remet. Il contient des renseignements sur votre revenu d'emploi et vos retenues sur la paye pour l'ensemble de l'année civile.

Le feuillet fournit un historique de vos gains d'emploi pour l'année civile, soit du 1er janvier au 31 décembre. Vous utiliserez les renseignements qui se trouvent sur vos feuillets T4 dans différents calculs au moment de produire votre déclaration.

Votre employeur doit vous envoyer un feuillet T4 avant le 1er mars suivant l'année au cours de laquelle vous avez travaillé pour lui. Vous pouvez recevoir une copie numérique ou physique, mais les deux afficheront les mêmes renseignements.

Si vous avez eu plusieurs emplois, vous recevrez un feuillet T4 de chacun de vos employeurs. Vous devez vous souvenir pour qui vous avez travaillé afin de ne pas oublier de déclarer un revenu, même s'il est faible.

L'employeur doit également envoyer une copie de votre feuillet T4 à l'ARC.

Vous pourriez également recevoir d'autres feuillets pour déclarer des éléments comme l'assurance-emploi, les intérêts gagnés par la banque et le soutien du revenu.

[Un exemple de feuillet T4, État de la rémunération payée.]

Autres revenus?

Badrieh : Ce ne sont pas tous les revenus qui seront déclarés sur un feuillet de renseignements, mais il vous incombe toujours de les indiquer dans votre déclaration de revenus.

Les revenus gagnés dans ces catégories pourraient comprendre des pourboires ou des gains occasionnels, comme des paiements reçus par l'intermédiaire d'un service de livraison de nourriture.

Il est bon de faire le suivi de cet argent tout au long de l'année. Vous devrez peut-être rassembler des documents, tels que des états financiers, des factures ou d'autres registres.

Au salon de coiffure, Aman et ses collègues vident le pot de pourboires chaque semaine afin de les partager entre eux, selon les tâches effectuées par chacun. Si l'employeur d'Aman fait la répartition des pourboires, il est tenu d'inclure ces renseignements sur le feuillet T4 d'Aman à la fin de l'année d'imposition.

Toutefois, étant donné qu'Aman et ses collègues sont responsables de répartir les pourboires, c'est à lui de déclarer sa part dans sa déclaration de revenus. Aman devra également déclarer un revenu pour le tutorat occasionnel qu'il fait tout au long de l'année.

Aman fait le suivi de tout l'argent qu'il gagne et déclarera le total qu'il a reçu entre le 1er janvier et le 31 décembre dans sa déclaration de revenus.

Déclarer ce revenu comporte également certains avantages. Le revenu supplémentaire que vous déclarez peut être un avantage au moment de demander un prêt. Vous aurez droit à plus d'argent et vous pourriez même obtenir un meilleur taux d'intérêt en raison de votre revenu plus élevé. Ce revenu supplémentaire pourrait vous rapprocher de votre première voiture ou maison!

Économie clandestine

Badrieh : Au travail, Aman a beaucoup entendu parler du travail au noir. Il n'est pas certain de ce que cela signifie, alors enquêtons.

Le « travail au noir », le « travail pour de l'argent comptant » ou le « travail sous la table » sont tous des termes utilisés pour décrire l'économie clandestine. Ces termes signifient ne pas déclarer ses revenus aux fins de l'impôt sur le revenu et de la TPS/TVH.

Il peut comprendre un revenu non déclaré ou sous-déclaré provenant des sources suivantes :

• Pourboire et gratification
• Emploi
• Argent gagné en louant une pièce de votre maison, en faisant du covoiturage, en gardant des enfants, en tondant le gazon, en lavant des voitures et en faisant d'autres emplois
• Carte-cadeau reçue pour un travail accompli
• Paiement en espèces pour des produits ou services
• Échange de biens ou de services pour d'autres biens ou services (troc) sans utiliser d'argent

En règle générale, tout revenu que vous gagnez est imposable et vous êtes tenu de le déclarer dans votre déclaration de revenus. Cela s'applique même si vous ne recevez pas un feuillet T4 et lorsque l'activité n'est pas votre principale source de revenus.

Si vous ne déclarez pas tous vos revenus et que votre déclaration est sélectionnée pour une vérification, vous pourriez devoir payer l'impôt sur le revenu que vous n'avez pas payé, ainsi que les intérêts et les pénalités.

Assurez-vous que vous figurez sur la liste de paye d'un employeur afin que vous puissiez bénéficier d'un programme d'indemnisation des travailleurs si vous êtes blessé au travail, en plus de l'assurance-emploi.

[Une personne à un bureau écrit sur une feuille de papier.]

Économie clandestine

Badrieh : Obtenez toujours un contrat écrit ou un reçu lorsque vous achetez des biens ou des services.

Si vous ne recevez pas de reçu pour prouver que vous avez acheté quelque chose, comme un nouvel ordinateur, vous n'êtes pas protégé si quelque chose va mal et que vous voulez un remboursement. Vous allez plutôt perdre votre argent.

Il est important de savoir que l'évasion fiscale est illégale et peut entraîner de lourdes conséquences, comme des pénalités, des amendes et des condamnations criminelles.

Quelques dollars de revenus non déclarés pourraient ne pas sembler très importants, mais collectivement, ils représentent des milliards de dollars perdus qui sont nécessaires pour financer les services publics dans votre collectivité.

Faites donc partie de la solution! Sachez comment reconnaître et éviter l'économie clandestine.

Pour obtenir plus de renseignements, allez à canada.ca/impots-economie-clandestine.

[Une personne utilise sa tablette à l'extérieur.]

Dois-je produire une déclaration de revenus?

Badrieh : Aman ne sait pas s'il doit produire une déclaration de revenus et vous vous posez peut-être la même question.

N'oubliez pas que la production d'une déclaration de revenus et la déclaration de votre revenu vous permettent de calculer si vous devez de l'impôt ou si vous obtiendrez un remboursement.

Dans certaines situations, la production de votre déclaration de revenus est obligatoire. Par exemple, si vous devez payer de l'impôt ou si l'ARC vous demande de le faire.

Toutefois, même si vous n'êtes pas tenu de produire une déclaration de revenus, il vaut mieux le faire.

Par exemple, vous devrez produire votre déclaration de revenus pour demander un remboursement d'impôt ou pour obtenir des paiements de prestations et de crédits, comme le crédit pour la TPS/TVH. Vous pourriez être admissible à recevoir des paiements même si vous n'avez pas gagné de revenu ou si votre revenu est exonéré d'impôt.

Pour obtenir une liste complète des situations qui exigent la préparation d'une déclaration de revenus, vous pouvez consulter la section « Devez-vous produire une déclaration? » sur le site Web Canada.ca ou dans le Guide général d'impôt et de prestations.

Préparez-vous à produire votre déclaration de revenus

Badrieh : En examinant son feuillet T4, Aman constate que l'impôt sur le revenu a été retenu sur sa paye tout au long de l'année. Il se demande s'il pourrait en récupérer une partie. Aman décide de produire une déclaration de revenus, de déclarer tous ses revenus et de voir le résultat.

Jetons un coup d'œil à une vidéo portant sur les documents courants dont vous avez besoin pour commencer à préparer votre déclaration de revenus.

Pour obtenir plus de renseignements, allez à canada.ca/impots-preparez-vous.

[Une personne qui sourit en utilisant son ordinateur portatif sur une table à manger.]

[Le vidéo Vos documents – Canada.ca joue.]

Vous pouvez produire votre déclaration de revenus de diverses façons!

Badrieh : Aman est enfin prêt à produire une déclaration de revenus et il examine les différentes façons de le faire.

Vous pouvez produire votre déclaration de revenus de diverses façons :

Vous pouvez produire votre déclaration de revenus en ligne. Il s'agit de la façon la plus rapide, car les déclarations de revenus produites par voie électronique sont habituellement traitées dans un délai de deux semaines. Des logiciels homologués sont disponibles pour faciliter la production de déclarations de revenus en ligne, et certains sont même gratuits. Le logiciel d'impôt vous guide et calcule tout pour vous. Il contribue à faire en sorte que vous receviez toutes vos prestations et tous vos crédits. Veuillez noter que si l'ARC n'a pas votre date de naissance complète dans ses dossiers, vous ne serez peut-être pas en mesure de produire votre déclaration de revenus en ligne. Assurez-vous également de vous inscrire au dépôt direct afin d'obtenir votre remboursement plus rapidement si vous y avez droit!

Des bénévoles peuvent être en mesure de vous aider à produire votre déclaration de revenus gratuitement. Des comptoirs d'impôts sont organisés par des organismes communautaires partout au Canada pour ceux qui ont un revenu modeste et une situation fiscale simple. Pour en savoir plus, visitez la page Web canada.ca/impots-aide.

Vous pouvez également obtenir de l'aide d'un membre de votre famille, d'un ami ou d'un préparateur de déclarations de revenus.

Vous pouvez aussi télécharger une trousse d'impôt, remplir les formulaires en format papier, puis les envoyer par la poste à l'ARC. Vous devez utiliser la trousse d'impôt de la province dans laquelle vous résidiez au 31 décembre. Le traitement d'une déclaration de revenus produite sur papier peut prendre jusqu'à 10 à 12 semaines. Pour obtenir une trousse, allez à canada.ca/impots-trousse-generale ou téléphonez à l'ARC au 1-855-330-3310.

Aide fiscale gratuite

Badrieh : Aman estime qu'il a besoin d'aide pour préparer sa déclaration de revenus. Il est intrigué par les comptoirs d'impôts gratuits de l'ARC et il pourrait être en mesure de faire faire ses déclarations de revenus gratuitement par un bénévole!

Il s'agit du Programme communautaire des bénévoles en matière d'impôt. Au Québec, ce programme est appelé le Service d'aide en impôt – Programme des bénévoles.

Vous avez le droit de faire produire votre déclaration de revenus dans le cadre de ce programme si vous avez un revenu modeste et une situation fiscale simple.

En règle générale, un revenu modeste est de moins de 35 000 $ pour une personne célibataire et de moins de 45 000 $ pour un couple.

Votre situation fiscale est simple si, par exemple, vous n'êtes pas propriétaire d'une entreprise et vous ne tirez aucun revenu d'un bien locatif.

Des comptoirs d'impôts sont offerts toute l'année. Toutefois, la plupart des comptoirs ne sont offerts qu'en mars et en avril. De nombreux établissements d'enseignements secondaires et postsecondaires partout au Canada tiennent déjà leurs propres comptoirs. Si votre école souhaite organiser son propre comptoir, communiquez avec nous!

Pour en savoir plus ou pour trouver un comptoir près de chez vous, allez à la page canada.ca/impots-aide.

Après avoir fait ses recherches, Aman découvre qu'il est admissible et trouve un comptoir d'impôts gratuit dans sa communauté pour remplir sa déclaration de revenus!

[Le logo du Programme communautaire des bénévoles en matière d'impôt (PCBMI) avec le texte « Des gens qui aident des gens » au centre.]

Qu'est-ce qui se passe après que vous ayez produit votre déclaration de revenus?

Badrieh : Aman a fait sa déclaration de revenus, et maintenant?

Premièrement, il recevra un avis de cotisation, soit une évaluation de votre déclaration de revenus que l'ARC vous envoie chaque année une fois votre déclaration de revenus produite. Il comprend la date à laquelle nous avons vérifié votre déclaration et les détails concernant votre remboursement ou le montant que vous pourriez devoir. L'avis de cotisation est un document important et il doit être conservé avec vos dossiers fiscaux.

Lorsque vous produirez votre première déclaration de revenus, vous recevrez votre avis de cotisation par la poste. Ensuite, vous pouvez vous inscrire au service Mon dossier de l'ARC et vous inscrire pour recevoir du courrier en ligne à l'avenir. Je parlerai des avantages de Mon dossier plus tard dans la présentation.

Si vous vous attendez à recevoir un remboursement, vous recevrez un chèque joint à votre avis de cotisation ou il sera déposé dans votre compte bancaire si vous vous êtes inscrit au dépôt direct.

Si vous devez de l'argent et que vous n'êtes pas en mesure de payer, communiquez avec l'ARC pour discuter de vos options. L'ARC accorde une certaine souplesse quant au paiement de l'argent dû. Vous pouvez conclure une entente de paiement qui vous permet d'effectuer des paiements plus petits au fil du temps.

Si vous vous rendez compte que vous avez fait une erreur après avoir produit votre déclaration, vous pouvez apporter des changements une fois que vous avez reçu votre avis de cotisation. Vous avez peut-être oublié d'inclure le revenu d'emploi ou de demander un crédit d'impôt. Des modifications comme celle-ci peuvent être apportées à l'aide de votre logiciel d'impôt avec ReTRANSMETTRE ou en ligne au moyen de Mon dossier ou par la poste.

Aman se demande également quoi faire de ses documents après avoir produit sa déclaration. Lorsque vous produisez votre déclaration par voie électronique, conservez tous vos reçus et documents justificatifs au cas où l'ARC demanderait de les voir plus tard. Pour une déclaration papier, les directives vous indiqueront quels documents doivent être joints, comme les reçus et les feuillets d'impôt.

Conservez tous les reçus et les documents justificatifs pendant au moins six ans après avoir produit votre déclaration, car l'ARC peut demander de les examiner.

[Un étudiant tient son ordinateur portable à l'extérieur.]

Besoin d'aide?

Badrieh : Aman a des questions au sujet de sa déclaration, mais il est un peu intimidé à l'idée d'appeler lui-même l'ARC, alors il a demandé à sa mère de l'aider.

Lorsque la mère d'Aman a téléphoné à l'ARC, Aman a dû parler au téléphone et répondre d'abord à certaines questions de confidentialité à son sujet. Il a ensuite autorisé l'agent au téléphone à discuter de son dossier avec sa mère. Cette autorisation ne s'applique qu'à cet appel téléphonique.

S'il souhaite que sa mère continue d'avoir accès à son dossier, il peut lui donner la permission dans Mon dossier, ou sur papier en remplissant le formulaire AUT-01, Autoriser l'accès hors ligne d'un représentant, et l'envoyer à l'ARC.

Les renseignements des contribuables sont confidentiels. L'ARC a besoin de votre permission pour communiquer vos renseignements fiscaux à une autre personne, comme à un membre de la famille, à un ami ou à un comptable. Choisissez donc une personne en qui vous pouvez avoir confiance!

Vous n'avez pas besoin d'autoriser une personne à titre de représentant si cette personne produit uniquement votre déclaration de revenus.

Crédit pour la TPS/TVH

Badrieh : Aman est très enthousiaste à l'idée de son 19e anniversaire. Il a entendu dire qu'une fois qu'il aura 19 ans, il pourrait être admissible au crédit pour la TPS/TVH. Vous pourriez l'être aussi!

Le crédit pour la taxe sur les produits et services/taxe de vente harmonisée, plus communément appelé crédit pour la TPS/TVH, est un paiement non imposable pour les personnes à revenu faible ou modeste. Cela permet de compenser la TPS ou la TVH qu'ils paient sur les biens et les services.

Pour l'obtenir, il vous suffit de produire votre déclaration de revenus chaque année, même si vous n'avez aucun revenu à déclarer.

L'ARC confirmera votre admissibilité et le montant que vous recevrez lorsque vous produirez votre déclaration de revenus.

Pour obtenir plus de renseignements, allez à canada.ca/credit-tps-tvh.

[Une personne utilise un ordinateur portable à l'extérieur.]

Paiement de l'Incitatif à agir pour le climat

Badrieh : Tout comme le crédit pour la TPS/TVH, vous pourriez également être admissible à recevoir le paiement de l'Incitatif à agir pour le climat lorsque vous aurez 19 ans.

Ce paiement est un montant non imposable versé pour aider les particuliers et les familles à compenser le coût du système fédéral de tarification de la pollution. Il est offert aux résidents de l'Alberta, de la Saskatchewan, du Manitoba, de l'Ontario, du Nouveau-Brunswick, de la Nouvelle-Écosse, de Terre-Neuve-et-Labrador et de l'Île-du-Prince-Édouard. Il comprend un montant de base et un supplément pour les résidents des petites collectivités rurales.

Le gouvernement du Canada a changé la méthode de paiement pour l'Incitatif à agir pour le climat passant d'un crédit remboursable demandé chaque année dans les déclarations de revenus des particuliers à des paiements versés quatre fois par année non imposables effectués par l'intermédiaire du système de prestations depuis juillet 2022.

Le montant que vous recevez dépend de votre situation familiale et de la province dans laquelle vous résidez. Par exemple, en fonction de l'année d'imposition 2022, un couple avec un enfant vivant en Alberta pourrait être admissible à un crédit annuel pouvant aller jusqu'à 1 351 $.

Pour obtenir le paiement de l'Incitatif à agir pour le climat, tout ce que vous avez à faire est de produire votre déclaration de revenus chaque année, même si vous n'avez aucun revenu à déclarer, tout comme le crédit pour la TPS/TVH.

Pour obtenir plus de renseignements, allez à canada.ca-ligne-45110.

[Une personne qui remplit des formulaires sur un bureau.]

Remboursable ou non remboursable?

Badrieh : Alors qu'Aman se prépare pour l'université, il souhaite en apprendre davantage sur les impôts et les prestations ainsi que sur les crédits et les déductions dont bénéficient les étudiants.

Il existe deux types de crédits d'impôt disponibles – remboursables et non remboursables.

Les crédits d'impôt remboursables sont des crédits qui vous seront versés si vous y avez droit, et qui peuvent donner lieu à un remboursement. Ils peuvent aussi être versés en une série de paiements tout au long de l'année pour aider à couvrir les frais de subsistance.

Les crédits d'impôt non remboursables peuvent aider à réduire ou à éliminer l'impôt que vous pourriez avoir à payer. Ils ne peuvent pas générer un remboursement. Donc, si vous devez 600 $ d'impôts et que vous avez droit à 500 $ de crédits d'impôt non remboursables, le crédit réduira ce que vous devez à 100 $.

Dans le même scénario, si vous devez 200 $ au lieu de 600 $, le crédit d'impôt non remboursable de 500 $ réduira l'impôt que vous devez à 0 $, mais vous ne recevrez pas de remboursement pour la différence.

Déductions et crédits courants pour les étudiants

Badrieh : Aman entame bientôt ses études universitaires, et il en apprend davantage sur les nombreuses déductions et les nombreux crédits d'impôt qui sont disponibles.

Aman prévoit déménager pour aller à l'université et il entend parler des frais de déménagement qui peuvent être déduits au moment de produire sa déclaration de revenus. Vous pouvez déduire des frais de déménagement si vous avez déménagé pour aller à l'école en tant qu'étudiant à temps plein et que votre nouvelle résidence est située au moins 40 kilomètres plus près de votre école.

Certains des nouveaux amis d'Aman ont des enfants et lui parlent des frais de garde d'enfants qu'ils peuvent déduire. Si vous avez un enfant, vous pouvez également déduire les frais de garde d'enfants si vous, votre époux ou votre conjoint de fait avez payé pour qu'une personne s'occupe de lui afin que l'un d'entre vous puisse gagner un revenu, aller à l'école ou effectuer des recherches.

Les frais de garde d'enfants sont déductibles seulement si, à un moment donné au cours de l'année, l'enfant était âgé de moins de 16 ans ou s'il avait une déficience mentale ou physique.

À part ces déductions, il y a aussi des crédits d'impôt non remboursables qui sont disponibles, y compris le montant canadien pour emploi et les intérêts payés sur votre prêt étudiant.

Il existe également des crédits d'impôt propres aux étudiants, comme le crédit d'impôt pour frais de scolarité. Il s'agit d'un crédit d'impôt non remboursable qui permet aux étudiants de réduire l'impôt sur le revenu qu'ils pourraient avoir à payer. Si vous n'avez pas besoin de ce crédit d'impôt pour réduire votre impôt sur le revenu à zéro, vous pourriez être en mesure de le transférer à un membre admissible de la famille ou de le conserver pour une année future.

Pour en savoir plus sur les déductions, les crédits et les dépenses que vous pourriez demander en tant qu'étudiant, consultez la page canada.ca/impots-etudiants.

[Un étudiant tient un cahier à l'extérieur.]

Crédit d'impôt pour personnes handicapées

Badrieh : Un autre crédit d'impôt dont nous voulons vous parler est le crédit d'impôt pour personnes handicapées, également appelé CIPH.

Le CIPH est un crédit d'impôt non remboursable qui permet aux personnes ayant une déficience grave ou prolongée ou aux membres de la famille qui subviennent à leurs besoins de réduire l'impôt qu'ils pourraient avoir à payer.

Si vous êtes admissible à ce crédit, vous ou un membre de votre famille pouvez demander un maximum de 8 870 $. Si vous êtes admissibles au montant pour personnes en situation de handicap et que vous aviez moins de 18 ans à la fin de l'année, vous pouvez demander un montant supplémentaire pouvant atteindre 5 174 $.

Le fait d'être admissible au CIPH peut également vous permettre d'accéder à d'autres programmes fédéraux, provinciaux ou territoriaux, tels que le régime enregistré d'épargne-invalidité et le supplément pour personnes en situation de handicap de l'Allocation canadienne pour les travailleurs.

De plus, vous pourriez avoir droit à des prestations et à des crédits provinciaux ou territoriaux.

Aussi, si vous êtes un étudiant à temps partiel et que vous êtes admissible au CIPH pour l'année vous pouvez demander certains avantages fiscaux liés aux études qui exigent normalement qu'un particulier soit un étudiant à temps plein, comme l'exemption pour bourses d'études. Vous pouvez également le faire si vous avez une déficience physique ou une déficience des fonctions mentales et qu'un professionnel de la santé a attesté dans une lettre que la déficience ne vous permettrait pas raisonnablement d'être inscrit à temps plein.

Pour obtenir plus de renseignements sur le CIPH, rendez-vous à l'adresse canada.ca/credit-impot-personnes-handicapees.

Après avoir pris connaissance du CIPH, Aman fait part de ce qu'il a appris à un membre de la famille qui pourrait être admissible car il a un diagnostic de diabète de type 1.

[Une personne en fauteuil roulant utilise un ordinateur portatif et sourit tout en portant un casque d'écoute.]

Mon dossier pour les particuliers

Badrieh : Vous pouvez vous inscrire à Mon dossier de l'ARC après avoir produit votre première déclaration de revenus et avoir reçu votre premier avis de cotisation.

Mon dossier est un portail sécurisé qui vous permet de consulter vos renseignements personnels fiscaux sur le revenu et les prestations et de gérer en ligne vos affaires fiscales personnelles. Vous pouvez faire le suivi de votre remboursement, consulter ou modifier votre déclaration, consulter votre courrier en ligne (par exemple votre avis de cotisation), vérifier vos paiements de prestations et de crédits et les relevés connexes, gérer votre dépôt direct, modifier vos renseignements personnels, consulter les chèques non encaissés, et bien plus encore.

En plus de produire votre déclaration de revenus chaque année, vous devez tenir vos renseignements personnels à jour pour continuer à recevoir des prestations et des crédits. Cela comprend votre adresse, votre état civil, le nombre d'enfants à votre charge et les renseignements du dépôt direct. Vous pouvez mettre à jour tous ces renseignements par vous-même au moyen de Mon dossier!

Pour obtenir plus de renseignements ou pour vous inscrire au service Mon dossier d'entreprise, consultez le site canada.ca/mon-dossier-arc.

Aman s'inscrit à Mon dossier dès qu'il reçoit son avis de cotisation. Et maintenant, il est prêt! Aman a beaucoup appris sur l'importance de produire une déclaration de revenus et sur les prestations et les crédits qui lui sont offerts. Maintenant, il a tous les outils dont il a besoin pour produire une déclaration de revenus à temps chaque année!

[Un aperçu de la page « Aperçu » de Mon dossier.]

Services numériques

Badrieh : En plus du service Mon dossier, l'ARC offre de nombreux services numériques. En voici quelques-uns dont j'aimerais vous parler.

Préremplir ma déclaration – Il s'agit d'un service sécurisé de l'ARC qui remplit automatiquement certaines parties de votre déclaration de revenus au moyen des renseignements dont l'ARC disposait au moment de votre demande, ce qui vous facilite la tâche et aide à éviter les erreurs.

Dépôt direct – Il s'agit d'un moyen rapide, fiable et sécuritaire pour les particuliers d'obtenir des paiements de l'ARC à temps en cas de circonstances imprévues, comme une catastrophe naturelle ou une urgence.

Avis par courriel – Il s'agit d'une mesure de prévention de la fraude. Les avis par courriel de l'ARC vous informent lorsque des modifications sont apportées à vos renseignements personnels dans Mon dossier ou qu'il y a un courrier de l'ARC à consulter en ligne.

Pour en savoir plus au sujet des services numériques de l'ARC, consultez la page canada.ca/arc-services-numeriques.

Vous voulez en apprendre davantage au sujet de l'impôt?

Badrieh : Nous aimerions vous inviter à utiliser notre outil interactif en ligne appelé « Comprendre vos impôts ». Cet outil s'adresse aux étudiants, aux nouveaux déclarants, aux nouveaux arrivants et à toute personne qui souhaite rafraîchir ses connaissances sur la façon de produire sa déclaration de revenus.

Cet outil autogéré en ligne vous guide tout au long de votre premier emploi et de la production d'une déclaration de revenus de base, vous explique le but de l'impôt et bien plus encore. Il comporte des ressources comme des vidéos et des termes fiscaux courants, des exercices et des liens vers des sites Web où vous pouvez en apprendre davantage.

De plus, il y a des plans de cours pour les enseignants et les animateurs!

L'outil « Comprendre vos impôts » est régulièrement mis à jour avec du nouveau contenu! Allez à la page canada.ca/comprendre-impots pour en apprendre davantage.

[Un aperçu de la page Web : Comprendre vos impôts – Canada.ca.]

Comprendre vos impôts

Badrieh : L'outil d'apprentissage comprend actuellement sept modules et 26 leçons pour vous aider tout au long de votre parcours de production de déclarations de revenus. Chaque module vous présente les différentes étapes de la préparation et de la production de votre déclaration de revenus, ainsi que les prochaines étapes.

Par exemple, le premier module, intitulé « Commencer un nouvel emploi », comprend quatre leçons et couvre des sujets liés à votre NAS, à savoir quand remplir un formulaire TD1 et ce qui se trouve sur votre talon de paye et votre feuillet T4. D'autres sujets seront ajoutés à l'avenir, y compris du contenu sur le revenu d'un travail indépendant et l'économie à la demande.

Tout au long des modules, vous trouverez des définitions de termes fiscaux, des exemples et des jeux-questionnaires pour tester vos connaissances.

Vous pouvez également accéder à notre galerie multimédia contenant de nombreuses vidéos et produits utiles.

Encore une fois, cet outil est constamment mis à jour avec de nouvelles leçons, de nouveaux produits et d'autres contenus, alors assurez-vous de le consulter!

[Un aperçu de la page Web : Comprendre vos impôts – Canada.ca.]

L'ARC a-t-elle vraiment communiqué avec vous?

Badrieh : Maintenant, je veux vous parler de la façon d'éviter les arnaques et de reconnaître les différents types d'arnaques.

Vous devez toujours faire preuve de prudence si vous recevez une communication qui prétend provenir de l'ARC.

L'ARC pourrait légitimement avoir besoin de communiquer avec vous.

Toutefois, les fraudeurs tentent souvent d'imiter l'ARC pour tenter de voler vos renseignements personnels. Ils peuvent vous cibler par téléphone, par message texte, par messagerie instantanée, par courriel ou par la poste. Soyez toujours prudent, l'ARC ne vous demandera jamais de lui fournir votre numéro de compte bancaire, votre numéro de carte de crédit ou votre numéro de passeport.

Les fraudeurs pourraient insister sur le fait que vous devez fournir vos renseignements personnels afin de recevoir un remboursement ou un paiement de prestations. Ils peuvent également faire planer la menace de conséquences juridiques pour vous effrayer et vous faire payer une dette fictive à l'ARC.

D'autres communications peuvent également inciter les contribuables à visiter un faux site Web de l'ARC où ils doivent ensuite confirmer leur identité en entrant des renseignements personnels. Ce sont des arnaques et vous ne devriez jamais répondre à ces communications frauduleuses ni cliquer sur les liens fournis.

[Un téléphone cellulaire affichant un appel entrant du « Gouvernement du Canada ». Texte affiché à côté du téléphone : « Est-ce que l'Agence du revenu du Canada appelle? »]

Évitez les arnaques!

Badrieh : Voici ce que vous pouvez faire pour éviter les arnaques :

• N'ayez jamais peur de vous demander pourquoi l'ARC a besoin de vos renseignements personnels. Prenez une minute pour y réfléchir.
• En cas de doute, vérifiez Mon dossier ou Mon dossier d'entreprise pour voir si vous avez du courrier ou un montant dû. Si ce n'est pas le cas, assurez-vous de supprimer la communication frauduleuse que vous avez reçue.
• Vous pouvez également appeler l'ARC pour vérifier les communications.

Consultez le site canada.ca/evitez-les-arnaques pour en savoir plus!

[Le texte au-dessus de la tête d'une personne se lit comme suit : « Écoutez votre voix de la raison avant d'agir ».]

Merci!

Badrieh : C'est tout pour moi! Voilà ce qui met fin à notre webinaire. Merci beaucoup de vous être joint à nous aujourd'hui et d'avoir suivi le cheminement d'Aman! Nous espérons que ces renseignements vous seront utiles!

Si vous avez besoin d'une mise à jour, la présentation d'aujourd'hui sera également affichée dans la galerie de vidéos des particuliers de l'ARC à l'adresse canada.ca/galerie-videos-particuliers dans les quelques semaines suivant notre diffusion.

Pour consulter nos futurs webinaires et pour vous y inscrire, nous vous encourageons également à visiter notre page des événements à venir à l'adresse canada.ca/arc-visibilite-evenements.

Merci de votre attention et bonne journée!

canada.ca/impots

canada.ca/galerie-videos-particuliers

canada.ca/arc-visibilite-evenements

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[Un groupe de six étudiants souriants dans un escalier à l'extérieur.]